Debitor və Kreditor balansı: şirkət maliyyəsinin sağlamlıq göstəricisi

Debitor vs. Kreditor fərqi

Debitor: Sizə borclu olan (müştəri, alıcı). Debitor artdıqca sizin pul alacağınız artır — amma faktiki pul kassada yoxdur.

Kreditor: Sizin borclu olduğunuz (təchizatçı, bank). Kreditor artdıqca öhdəliyiniz artır.

Sağlam balans nədir?

• Debitor yaşlanma nisbəti: ortalama 30-45 günlük ödəmə dövriyyəsi sağlamdır
• Kreditor ödəmə müddəti: 30-60 gün (uzada bilsəniz cash flow yaxşılaşır)
• Debitor/Kreditor nisbəti: 1.5-2.0 arası (çox yüksək → müştərilər gecikir, çox aşağı → maliyyə problemi)

Finex ERP ilə izləmə

• Maliyyə → Hesabatlar → Debitor Yaşlanma hesabatı
• Maliyyə → Hesabatlar → Kreditor Yaşlanma hesabatı
• Dashboard-da canlı göstərici: ödənilməli/alınacaq məbləğ

Optimallaşdırma məsləhətləri

• Müştərilərə erkən ödəmə endirimi (2/10 Net 30)
• Təchizatçıdan gecikmiş ödəmə şərtləri (Net 45, Net 60)
• Kredit limitlərini ciddi tətbiq edin