Дебиторская и кредиторская задолженность: показатель финансового здоровья компании

Разница между дебиторами и кредиторами

Дебитор: Тот, кто должен вам (клиент, покупатель). Рост дебиторки означает рост ожидаемых поступлений — но фактических денег в кассе нет.

Кредитор: Тот, кому должны вы (поставщик, банк). Рост кредиторки означает рост обязательств.

Что такое здоровый баланс?

• Период оборота дебиторки: 30-45 дней — здоровый показатель
• Срок оплаты кредиторам: 30-60 дней (чем дольше — тем лучше cash flow)
• Соотношение дебиторов/кредиторов: 1.5-2.0 (высокое → клиенты задерживают, низкое → финансовые проблемы)

Мониторинг в Finex ERP

• Финансы → Отчёты → Анализ старения дебиторов
• Финансы → Отчёты → Анализ старения кредиторов
• Живые показатели на дашборде: сумма к оплате/к получению

Советы по оптимизации

• Скидка за досрочную оплату клиентам (2/10 Net 30)
• Условия отсрочки от поставщика (Net 45, Net 60)
• Строго применяйте кредитные лимиты